На сам расчётный счёт проценты обычно не начисляются — он для расчётов, а не для хранения. Зарабатывать на остатке ИП и ООО могут тремя способами: накопительный счёт для бизнеса (открывается к расчётному в том же банке, деньги переводятся туда-обратно мгновенно, процент на ежедневный остаток — у Сбера, Альфы, Т-Банка и Точки такие есть), депозит (выше ставка, но срок и ограничения на снятие) и овернайт/автосейв — автоматическое размещение остатка на ночь. Ставки привязаны к ключевой и меняются, так что смотрите актуальные в приложении. Проценты — это доход ИП: на УСН «Доходы» с них платится 6%, а банк сам показывает их отдельной строкой в выписке.
«Проценты на остаток по расчётному счёту ИП», «процент банк расчётного счёта», «расчётный счёт ИП кредит» — больше тысячи запросов в месяц от предпринимателей, у которых на счёте регулярно лежат сотни тысяч «до зарплаты, налога или закупки», и которым обидно, что деньги лежат бесплатно. Хорошая новость: заставить их работать можно в том же приложении, где лежит счёт, и без потери доступа. Плохая — на самом расчётном счёте этого почти никто не делает, и нужно знать, где искать.
Разберём «для чайников»: почему на расчётный счёт не капают проценты, какие есть варианты для бизнеса, как устроены накопительные счета и депозиты у четырёх банков, сколько это даёт в рублях, как проценты облагаются налогом и какие ловушки прячутся в условиях.
Почему на расчётном счёте нет процентов
Расчётный счёт — «транзитный»: деньги приходят от клиентов и уходят поставщикам, налоговой, вам на карту. Банк не может планировать, что остаток продержится хотя бы ночь, поэтому и не платит за него. Плюс по расчётным счетам бизнеса у банков нет страховки АСВ для компаний (для ИП и малого бизнеса — есть, до 1,4 млн ₽), и «процент на остаток» здесь — редкая маркетинговая акция, а не правило.
Зато у каждого крупного банка есть отдельный «сберегательный» продукт для бизнеса, который открывается к расчётному счёту за минуту и решает ровно эту задачу.
Открыть счёт с накопительным — в одном приложении
Сбер — 0 ₽/мес и вывод 500 000 ₽, Точка — безлимитные платёжки, Альфа — эквайринг от 1%.
- ✓Бесплатная ЭЦП от ФНС на токене
- ✓Вывод до 500 000 ₽ на карту любого банка
- ✓Бесплатная бухгалтерия (УСН/патент/АУСН)
Оставьте номер — менеджер перезвонит и всё оформит. Ни к чему не обязывает.
3 способа получать проценты на деньги бизнеса
1. Накопительный счёт для бизнеса
Открывается в бизнес-приложении к расчётному счёту — у Сбера, Альфы, Т-Банка и Точки. Деньги переводятся между расчётным и накопительным мгновенно и без комиссии, проценты начисляются на ежедневный (иногда минимальный за месяц) остаток и выплачиваются ежемесячно. Никаких сроков и штрафов за снятие — идеальный вариант для «денег до налога» и подушки на 2–3 месяца расходов. Ставка ниже депозита, но выше нуля, и привязана к ключевой ставке ЦБ.
2. Депозит для ИП и ООО
Классический вклад для бизнеса: фиксированный срок от недели до года, ставка выше накопительного счёта, но при досрочном расторжении проценты обычно теряются. Открывается онлайн от небольшой суммы (часто от 100 000 ₽). Подходит для денег, которые точно не понадобятся: резерв под сезон, накопления на оборудование, нераспределённая прибыль ООО.
3. Овернайт и автосейв
Автоматика: банк каждый вечер переводит остаток расчётного счёта (или сумму сверх заданного порога) на ночь под процент, а утром возвращает. Вы ничего не делаете, платёжки утром проходят как обычно. Ставка ниже, чем по депозиту, но деньги «работают» даже те, что лежат всего сутки. Есть не во всех банках и не на всех тарифах — уточните в поддержке.
| Инструмент | Доступ к деньгам | Ставка | Для чего |
|---|---|---|---|
| Расчётный счёт | мгновенно | обычно 0% | платежи |
| Накопительный счёт для бизнеса | мгновенно, без штрафов | ниже депозита, привязана к ключевой | деньги на налоги, подушка |
| Депозит | по окончании срока (досрочно — потеря %) | выше накопительного | свободные деньги на месяцы |
| Овернайт / автосейв | каждое утро | ниже депозита | остаток, который лежит сутками |
Как это устроено у Сбера, Альфы, Т-Банка и Точки
У всех четырёх банков, с которыми мы работаем, есть накопительный счёт или депозит для бизнеса, открываемый из того же приложения, что и расчётный. Общие черты: открытие онлайн за минуту, пополнение и снятие переводом с расчётного счёта, ежемесячная выплата процентов на расчётный или сам накопительный счёт, начисление на ежедневный остаток. Различия — в минимальной сумме, в том, на минимальный или средний остаток считается процент, и в размере ставки, который меняется несколько раз в год.
- Сбер — накопительный счёт и депозиты для бизнеса в СберБизнесе; выбор сроков и условий выплаты, ставки видны в приложении.
- Альфа — накопительный счёт для бизнеса и депозиты в Альфа-Бизнесе; часто есть повышенная ставка первые месяцы для новых клиентов.
- Т-Банк — накопительный счёт для бизнеса с процентом на остаток и депозиты; управление из того же приложения, что и счётом.
- Точка — накопительный счёт «на остаток» и размещение средств в приложении; удобно для селлеров, у которых выплаты маркетплейсов лежат до закупки.
Сколько это даёт: считаем в рублях
| Средний остаток | Ставка 10% годовых | Ставка 14% годовых | За год при 14% |
|---|---|---|---|
| 100 000 ₽ | ~830 ₽/мес | ~1 170 ₽/мес | ~14 000 ₽ |
| 300 000 ₽ | ~2 500 ₽/мес | ~3 500 ₽/мес | ~42 000 ₽ |
| 1 000 000 ₽ | ~8 300 ₽/мес | ~11 700 ₽/мес | ~140 000 ₽ |
| 3 000 000 ₽ | ~25 000 ₽/мес | ~35 000 ₽/мес | ~420 000 ₽ |
Простое правило: если у вас на счёте регулярно лежит больше 100 000 ₽ дольше недели — накопительный счёт окупает пять минут на открытие уже в первый месяц. Если деньги приходят и тут же уходят — выгоды почти нет, важнее дешёвые платёжки. Сравните тарифы банков на калькуляторе — там видно, где вы теряете больше: на комиссиях или на «лежащих» деньгах.
Налоги с процентов: что и когда платить
- ИП на УСН «Доходы» — проценты по накопительному счёту и депозиту это внереализационный доход, облагается 6% (или по вашей региональной ставке). Бухгалтерия банка обычно подхватывает их автоматически из выписки.
- ИП на УСН «Доходы минус расходы» — включаются в доходы, налог 15% с разницы.
- ИП на патенте — проценты не относятся к патентной деятельности; по ним нужно отчитываться по УСН (если подано уведомление) или по общей системе. Многие про это забывают.
- ИП на НПД — проценты не являются профессиональным доходом, облагаются НДФЛ 13% как у физлица; банк налоговым агентом по счетам ИП не выступает — считать и платить самому через декларацию 3-НДФЛ.
- ООО — внереализационный доход, налог на прибыль 25% или УСН.
Накопительный счёт или депозит: плюсы и минусы
- Накопительный счёт: снять можно в любой день, проценты не теряются
- Накопительный счёт: открывается за минуту из бизнес-приложения, пополнение — переводом с расчётного
- Депозит: ставка выше на 1–3 п.п., фиксируется на срок — защита от снижения ключевой
- Овернайт: работают даже деньги, которые лежат сутки, без ваших действий
- Накопительный счёт: ставка плавающая, банк меняет её без вашего согласия
- Накопительный счёт: иногда процент считается на минимальный остаток за месяц — один вывод «обнуляет» доход
- Депозит: досрочно — потеря процентов, деньги не под рукой для платёжек
- Все варианты: проценты — налогооблагаемый доход, для ИП на патенте — отдельная головная боль
Частые ошибки и ловушки
- Держать резерв на расчётном счёте «чтобы был под рукой». Накопительный счёт в том же банке — те же секунды доступа, но с процентом.
- Не читать, на какой остаток считается процент. «На минимальный остаток за месяц» означает: сняли 1 числа половину — проценты за весь месяц только на оставшуюся половину.
- Верить ставке «до N%». Это обычно первые 2–3 месяца или при условии оборота по бизнес-карте; базовая ставка ниже.
- Класть в депозит деньги на налоги. 28-е число наступит раньше конца срока — и проценты сгорят.
- Забыть про налог с процентов. На патенте и НПД проценты нужно декларировать отдельно.
- Открыть накопительный счёт в другом банке. Перевод туда — платёжка с комиссией и потерей дня; выгода тает.
Где открыть счёт, чтобы деньги работали
Все четыре банка дают накопительные продукты для бизнеса из того же приложения, что и расчётный счёт. Но выбирайте банк по основным операциям — платёжкам, выводу, эквайрингу: на них теряется больше, чем зарабатывается на процентах. Сбер — 0 ₽/мес и вывод 500 000 ₽, Точка — безлимитные платёжки, Альфа — эквайринг и кэшбэк, Т-Банк — лучшее приложение; накопительный счёт добавите за минуту в любом.
Открыть расчётный счёт с накопительным — в одном приложении
Сбер — 0 ₽/мес и вывод 500 000 ₽, Точка — безлимитные платёжки, Альфа — эквайринг от 1%, Т-Банк — лучшее приложение. У всех — накопительные продукты для бизнеса.
- ✓Бесплатная ЭЦП от ФНС на токене
- ✓Вывод до 500 000 ₽ на карту любого банка
- ✓Бесплатная бухгалтерия (УСН/патент/АУСН)
Оставьте номер — менеджер перезвонит и всё оформит. Ни к чему не обязывает.
- ✓3 бесплатных платёжки в другие банки
- ✓Вывод 100 000 ₽ на свою карту Альфы
- ✓С подпиской «Начало» — 500 000 ₽ и 13 платёжек за 790 ₽
- ✓Вывод до 150 000 ₽ на карту Т-Банка
- ✓Бесплатное пополнение с дебет-карты Т-Банка
- ✓Pay to phone — приём оплаты на смартфоне
- ✓Безлимитные платёжки ЮЛ/ИП — 0 ₽ на всех тарифах
- ✓Вывод до 150 000 ₽ на карту любого банка
- ✓Базовая бухгалтерия бесплатно
Как переводить деньги между своими счетами и что писать в назначении — в статье о переводах на расчётный счёт; почему второй счёт ИП — это нормально — два расчётных счёта у ИП.
И помните: накопительный счёт не заменяет расчётный — платить поставщикам и налоги напрямую с него нельзя, деньги сначала переводятся обратно. Как платить со счёта — в отдельной статье; если счёта ещё нет — как открыть его онлайн за день.